Determinar cuándo se deben los impuestos

Primero, lo más importante que debe hacer como propietario de una pequeña empresa es determinar cuándo debe pagar sus impuestos. Desde la pandemia de COVID-19, ha habido varios cambios en los plazos para los impuestos corporativos e individuales.

Prepara impuestos de acuerdo a tu entidad comercial

En segundo lugar, las pequeñas empresas preparan sus impuestos de manera diferente según la estructura de su empresa . Esta estructura determinará qué formulario del IRS se necesita para preparar los impuestos para el año fiscal más reciente. 

Corporación

C-Corps deberá presentar el formulario 1120 para preparar impuestos como empresa; S-Corps deberá presentar el Formulario 1120S para preparar los impuestos de la empresa. Las asociaciones presentarán impuestos utilizando el Formulario 1065; cada socio deberá proporcionar su información en el formulario Schedule K-1 para el Formulario 1065.

Propietario único

Los propietarios únicos presentarán impuestos con un Anexo C. Los propietarios únicos también necesitarán un Formulario 1040 para sus impuestos personales; también necesitarán un formulario del Anexo C y lo adjuntarán a su Formulario 1040.

LLC

Las LLC tienen más flexibilidad en la preparación de impuestos. Un miembro individual de LLC necesitará un Formulario 1040, Formulario 1040-SR, Anexo C, E o F para presentar y preparar impuestos. Una LLC de un solo miembro que opera su negocio como una LLC pero le gustaría presentar una corporación de un solo miembro puede enviar sus documentos con un Formulario 8832.

Los miembros individuales de la LLC que operan su negocio como una corporación utilizarán un Formulario 1120 o un Formulario 1120S. Los miembros de la LLC con varias personas pueden declarar impuestos como sociedad al presentar el Formulario 1065. Estos miembros también pueden presentar la declaración como corporación al enviar el Formulario 8832. Sin embargo, las LLC con varios miembros no necesitan presentar el Formulario 8832 si presentan impuestos como sociedad. .

Después de determinar los formularios necesarios para declarar impuestos, proporcionará registros comerciales y documentación sobre sus ingresos. Es fundamental conservar artículos como recibos como comprobantes de transacciones comerciales y deducciones fiscales. Sería útil si realizara un seguimiento de los gastos de la empresa en busca de posibles exenciones fiscales.

Finalmente, en el proceso de declaración de impuestos, es posible que tenga otras compañías a las que contactará para obtener documentación. Mientras esto sucede, es posible que desee anotar el propósito de lo que necesita informar eventualmente. El IRS acepta varios tipos de datos . Si no puede presentar, preparar y enviar sus impuestos antes de los plazos extendidos, considere solicitar una extensión.

¿Cuánto debe ganar una empresa para presentar una declaración de impuestos?

La cantidad que una empresa debe ganar para declarar impuestos depende del tipo de empresa. Las corporaciones C deben informar sus ingresos siempre que haya una ganancia. Sin embargo, si C-Corp no obtiene ganancias y, en cambio, tiene pérdidas, entonces el accionista deberá dinero.

Los dueños de negocios que operan como socios en una sociedad, miembros de una LLC, accionistas dentro de una S-Corp o propietarios únicos tendrán más cosas que considerar. Su negocio puede calificar para exenciones de impuestos después de determinar cuánto puede deber su negocio. 

¿Cuál es la Tasa de Impuesto Comercial para 2022?

La tasa del impuesto comercial para 2022 dependerá de su tipo de negocio. Las tasas de impuestos para 2022 son las siguientes:

• Las corporaciones C tienen una tasa impositiva federal del 21% (a nivel de entidad). Este monto no incluye la tasa impositiva que pagarán los accionistas individuales por sus respectivas utilidades. 
• Las sociedades de responsabilidad limitada, las sociedades colectivas, las corporaciones S y las empresas unipersonales tienen una tasa impositiva que oscila entre el 10 % y el 37 %. La cantidad exacta variará en función de la cantidad de transferencia de ingresos distribuida a los miembros, socios y accionistas.

¿Tengo que pagar impuestos estatales y locales por mi negocio?

El hecho de que tenga que pagar impuestos comerciales estatales y locales dependerá de la estructura de su negocio. 

Impuestos estatales sobre la renta

Las estructuras de las corporaciones dictarán si usted paga impuestos estatales sobre la renta. Independientemente de si su negocio es una corporación, una LLC o un propietario único, es posible que deba pagar impuestos estatales según su ubicación. 

Hay al menos dos impuestos estatales y locales comunes que los dueños de negocios deben pagar: el impuesto sobre el empleo y los impuestos sobre la renta. Los impuestos laborales incluyen el seguro de incapacidad temporal, los impuestos del seguro de desempleo y el seguro de compensación para trabajadores.

Impuestos de propiedad

Los dueños de negocios deben pagar impuestos sobre la propiedad a los funcionarios de impuestos locales para los negocios que son dueños de la propiedad que ocupan. En algunos casos, solo se gravan los bienes inmuebles en los que opera la empresa. En otros casos, se gravan los bienes inmuebles y la propiedad utilizados por el negocio. Por lo general, esto es en la ciudad o el condado donde realiza negocios. El impuesto en sí se basa en el valor tasado. Recibirá información sobre el valor de tasación de su propiedad anualmente.

Impuesto de venta

Los propietarios de pequeñas empresas deberán pagar e informar los impuestos estatales sobre las ventas a las empresas que operan en un estado que tiene impuestos estatales sobre la renta. Los dueños de negocios en la mayoría de los estados recaudarán el impuesto sobre las ventas y lo pagarán al departamento de ingresos del estado. Los propietarios de negocios en línea pueden tener que pagar impuestos sobre las ventas para ciertos tipos de vendedores.

Trabaje con los profesionales

La preparación y presentación de impuestos se encuentran entre las cosas más importantes que puede hacer dentro de su negocio. Trabaje con un profesional de contabilidad e impuestos para asegurarse de no encontrar ningún error al presentar o preparar los impuestos de su pequeña empresa. No dude en buscar el asesoramiento de los expertos para presentar y preparar los impuestos de su pequeña empresa.