Entendiendo qué es una LLC

A diferencia de las empresas unipersonales y las sociedades generales, las LLC pueden proteger sus activos personales si su empresa es demandada. A diferencia de las corporaciones, las LLC son relativamente fáciles de formar y mantener y no están sujetas a doble imposición.

Para la mayoría de los propietarios de pequeñas empresas, una compañía de responsabilidad limitada ofrece la combinación correcta de protección de activos personales y simplicidad. Las LLC pueden ser propiedad de una o más personas, que se conocen como «miembros» de LLC. Una LLC con un propietario se conoce como LLC de un solo miembro y una LLC con más de un propietario es una LLC de varios miembros.

Formar su negocio como una compañía de responsabilidad limitada (LLC) ayuda a:

• Protegerlo contra demandas.
• Reduzca el papeleo en comparación con las corporaciones y otros tipos de entidades legales.
• Evite que su empresa sea gravada dos veces.
• Haga que su negocio parezca más creíble para los clientes y acreedores.

Una compañía de responsabilidad limitada (LLC) es solo una de varias estructuras comerciales. Otros ejemplos comunes incluyen:

• Corporaciones
• Asociaciones Generales
• Empresas individuales

Ventajas de una LLC

Las LLC ofrecen estos beneficios a las pequeñas empresas:

• Protección de responsabilidad limitada
• Tributación de transferencia
• Simplicidad
• Flexibilidad
• Opciones fiscales
• Mayor credibilidad
• Acceso a préstamos y créditos comerciales

Protección de responsabilidad limitada

Siempre que no haya fraude o comportamiento criminal, los propietarios de una LLC no son personalmente responsables de las deudas o demandas de la LLC. Esto a menudo se conoce como protección de activos personales.

Nota: Las LLC ayudan a proteger sus activos personales. El seguro de responsabilidad civil puede ayudar a proteger los activos de su negocio de demandas.

Tributación de transferencia

Las ganancias de una LLC van directamente a sus propietarios, quienes luego informan su parte de las ganancias en sus declaraciones de impuestos individuales. Por lo tanto, las ganancias de una LLC solo se gravan una vez. Esto se conoce como impuestos de transferencia.

En una corporación C, las ganancias están sujetas a «doble imposición». Esto significa que las ganancias se gravan antes de ser distribuidas a los propietarios y se gravan nuevamente cuando los propietarios informan su parte de las ganancias en sus declaraciones de impuestos individuales.

Simplicidad

Las compañías de responsabilidad limitada son relativamente fáciles de formar y mantener con poco papeleo. A diferencia de las corporaciones C, las LLC no están obligadas a asignar roles formales de oficiales, celebrar reuniones anuales o registrar actas y resoluciones de la compañía.

Flexibilidad

Existen pocas restricciones sobre cómo puede estructurar la propiedad y la administración de una LLC:

• Su LLC puede ser de un solo miembro o de varios miembros
• Una LLC de varios miembros puede ser administrada por sus miembros, denominada administrada por miembros.
• Una LLC multimiembro puede ser administrada por un gerente designado por sus miembros, denominado administrado por gerente.

Opciones de impuestos

Una sociedad de responsabilidad limitada puede elegir entre tres formas diferentes de pagar el impuesto sobre la renta. Una opción popular es ser gravado como una corporación S. Técnicamente, una corporación S es una designación fiscal, no su propio tipo de entidad comercial.

Puede obtener más información sobre cómo elegir la designación de impuesto de sociedades S en nuestra guía LLC vs S corp.

Mayor credibilidad

Formar su negocio como una compañía de responsabilidad limitada aporta credibilidad adicional. Una LLC es reconocida como una estructura comercial más formal que una empresa unipersonal o sociedad. Incluir LLC en el nombre de su empresa permite a los clientes y socios saber que usted es un negocio creíble.

Acceso a préstamos comerciales

Una vez que haya formado una LLC, su empresa puede comenzar a construir un historial de crédito. Esto ayudará a su empresa a acceder a préstamos y líneas de crédito.

Si tiene una empresa propiedad de mujeres, descubra la oportunidad de financiamiento adecuada leyendo nuestra lista de los mejores préstamos para mujeres empresarias.

Desventajas de una LLC

Las LLC ofrecen muchos beneficios, pero hay pequeñas desventajas:

• Debido a que las LLC son entidades de transferencia como una empresa unipersonal, los propietarios de LLC son responsables de pagar impuestos sobre su parte de los ingresos de la LLC, ya sea que se les dé o no un desembolso. Esta es la razón por la cual las LLC no atraen a los inversores como una corporación.
• Todos los miembros deben esperar hasta que la LLC envíe formularios K-1 para completar sus impuestos personales. Por esta razón, la mayoría de los inversores no financiarán LLC.

Quién puede formar una LLC

Cualquier persona mayor de edad puede formar una LLC en los Estados Unidos. Los propietarios de LLC no tienen que ser ciudadanos estadounidenses; pueden ser de cualquier país, excepto aquellos bajo sanciones de Estados Unidos.

Para aprender cómo formar una empresa desde el extranjero, lea nuestro Cómo hacer empresa en los EE.UU.

Tipos de LLC

Todas las LLC ofrecen las mismas características que las convierten en un híbrido único de otras entidades comerciales: responsabilidad limitada e impuestos de transferencia. Algunos tipos de LLC funcionan mejor para un escenario comercial particular. Estos son los tipos más comunes de LLC.

LLC doméstica

Una LLC se conoce como una «LLC doméstica» cuando realiza negocios en el estado en el que se formó. Normalmente, cuando nos referimos a una LLC, en realidad nos referimos a una LLC nacional.

LLC extranjera

Cuando una LLC existente decide abrir oficinas o tener cualquier otro tipo de presencia física en un nuevo estado, debe registrarse en ese estado como una LLC extranjera. Por ejemplo, si una LLC «organizada» en Texas abre un establecimiento comercial en Michigan, entonces su LLC de Texas también tendrá que formarse en Michigan como una LLC extranjera.

LLC Profesional

Una LLC profesional es una compañía de responsabilidad limitada que está organizada para realizar un servicio profesional, como una práctica médica o legal. Para formar una LLC profesional, es necesario que ciertos miembros de la LLC posean las licencias estatales necesarias para demostrar sus calificaciones profesionales.

En una LLC profesional, la limitación de la responsabilidad personal no se extiende a las reclamaciones por negligencia profesional. Por lo tanto, antes de formar una LLC profesional, se recomienda buscar asesoramiento legal.

Serie LLC

Una LLC de serie es un tipo único de LLC donde una sola LLC «matriz» proporciona protección de responsabilidad limitada a través de una serie de negocios «hijos» (series protegidas individuales). Además, cada negocio «hijo» está protegido de las responsabilidades de los otros negocios bajo la LLC de serie única.

Actualmente, solo puede formar una LLC en serie en diecisiete estados:

Alabama, Delaware, Washington D.C., Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nevada, Dakota del Norte, Oklahoma, Tennessee, Texas, Utah y Wisconsin.

Cómo formar una sociedad de responsabilidad limitada

Formar una LLC es fácil. Nuestras guías de formación de LLC estado por estado agilizan el proceso en seis sencillos pasos. Simplemente elija su estado en el menú desplegable a continuación.

Seis pasos básicos para iniciar una LLC

Paso 1: Seleccione su estado

Step 2: Name Your LLC

Step 3: Choose a Registered Agent

Step 4: File the Articles of Organization

Step 5: Create an Operating Agreement

Step 6: Get an EIN

Step 1: Select Your State

For detailed step-by-step instructions for forming an LLC in your state, choose your state from below:

• Alabama
• Alaska
• Arizona
• Arkansas
• California
• Colorado
• Connecticut
• Delaware
• Florida
• Georgia
• Hawaii
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Minnesota
• Mississippi
• Missouri
• Montana
• Nebraska
• Nevada
• New Hampshire
• New Jersey
• New Mexico
• New York
• North Carolina
• North Dakota
• Ohio
• Oklahoma
• Oregon
• Pennsylvania
• Rhode Island
• South Carolina
• South Dakota
• Tennessee
• Texas
• Utah
• Vermont
• Virginia
• Washington
• Washington D.C.
• West Virginia
• Wisconsin
• Wyoming

Where Should I Form My LLC?

Las personas que comienzan un negocio por primera vez a menudo preguntan dónde deben formar su LLC. Hay mucha publicidad sobre la formación en los siguientes estados: Delaware, Nevada y Wyoming. Sin embargo, en la mayoría de los casos, debe formar una compañía de responsabilidad limitada nacional en el estado donde se ubicará su negocio.

Para entender por qué, considere esta comparación:

Escenario A: John comienza un negocio en Michigan y registra su LLC en Michigan. Él paga una tarifa de presentación y una tarifa de mantenimiento continuo cada año para mantener su LLC en buen estado.

Escenario B: Mike abre un negocio en Michigan pero elige registrar su LLC en Delaware. Debido a que su negocio está ubicado en Michigan, su LLC de Delaware también debe registrar una LLC extranjera en Michigan. Mike ahora está pagando tarifas de presentación y tarifas de mantenimiento en dos estados separados. Tiene el doble de papeleo y paga el doble que John.

Entonces, ¿por qué la exageración sobre la formación de un negocio en Delaware?

Algunos grandes inversores y banqueros prefieren trabajar con empresas de Delaware debido a las leyes favorables a los negocios de Delaware. Sin embargo, esto rara vez ofrece una ventaja suficiente para el propietario de una pequeña empresa para justificar el costo adicional y el papeleo de registrarse en varios estados.

¿Qué pasa con Wyoming y Nevada?

Nevada y Wyoming tienen leyes comerciales más relajadas que la mayoría de los otros estados. Sin embargo, a menos que su empresa tenga su sede en uno de estos estados, su LLC de Nevada o Wyoming aún deberá registrarse como una LLC extranjera en el estado donde realiza negocios. Por lo tanto, pagará más y presentará documentos en dos estados separados.

¿Alguna vez tiene sentido formar una LLC fuera de su estado de origen?

Si su empresa tendrá presencia física en varios estados, entonces tendrá que registrarse como una LLC extranjera en varios estados. En este caso, puede haber ventajas al formar su negocio como una LLC nacional en Delaware, Nevada o Wyoming, dependiendo de sus necesidades específicas.

Lea nuestra guía del mejor estado para formar una LLC para obtener más información.

¿Qué estados son más populares entre las pequeñas empresas?

La mayoría de las LLC de pequeñas empresas se forman en Texas y Florida. Las pequeñas empresas en estos estados parecen más satisfechas con los impuestos y las tarifas en estos estados. Una vez más, formar una LLC en Texas y Florida solo tiene sentido si su negocio está ubicado en estos estados.

¿Qué es una LLC?

LLC significa compañía de responsabilidad limitada. Formar una LLC es la forma más sencilla de estructurar su negocio para proteger sus activos personales en caso de que su negocio sea demandado. Una LLC es la estructura comercial más popular elegida por los propietarios de pequeñas empresas.

¿Cuánto cuesta formar una LLC?

El costo de formar una LLC variará de estado a estado. En general, puede esperar pagar un mínimo de entre $ 50 y $ 500 para formar su LLC, y alrededor de $ 100 anualmente para mantener su LLC. Estos costos aumentarán si contrata a un abogado o utiliza un proveedor de servicios profesionales para formar o mantener su LLC. Visite nuestras guías de formulario y LLC para configurar su LLC.

Para obtener un desglose completo de los costos asociados con la formación y el mantenimiento de una LLC: lea nuestro artículo, Costos de LLC por estado.

¿Qué es un agente registrado?

Un agente registrado es una persona o empresa nominada para recibir y enviar documentos legales en nombre de sus LLC. En la mayoría de los estados, debe nominar a un agente registrado al formar su LLC. En algunos estados, un agente registrado se conoce como agente residente o agente para la notificación del proceso. Para obtener más información, lea nuestro artículo de agente registrado.

¿Qué es un acuerdo operativo?

Un Acuerdo Operativo de LLC es un documento legal que describe la propiedad y los procedimientos operativos de su Compañía de Responsabilidad Limitada. Este acuerdo le permite crear las relaciones financieras y de trabajo entre los propietarios de negocios (miembros) y entre los miembros y gerentes. Tener este documento en su lugar es importante en caso de que surja una disputa o demanda.

Para obtener una plantilla gratuita de Acuerdo Operativo de LLC y más información, consulte nuestro artículo Acuerdo Operativo de LLC.

¿Cuáles son los estatutos de la organización?

Los artículos de organización son el documento legal que usted envía a su estado para formar su LLC. Este documento contiene información importante relacionada con su LLC, como el nombre de su LLC, el propósito y el nombre y la dirección de su agente registrado. Los artículos de organización también se conocen como certificado de formación o certificado de organización.

¿Cómo se gravan las LLC?

Las LLC tienen la ventaja de los impuestos de transferencia. Esto significa que las ganancias de la LLC pasan a sus miembros, quienes pagan impuestos sobre su parte de las ganancias en sus declaraciones de impuestos individuales. Las LLC de varios miembros presentan un informe anual de ganancias al IRS utilizando el formulario 1065. Para obtener más información sobre los impuestos de las LLC a nivel estatal, lea nuestra guía de impuestos estatales.

Aunque las LLC son entidades de transferencia, hay varios tipos de impuestos a nivel estatal que aún pueden aplicarse a su LLC:

¿Cuáles son los beneficios de una LLC?

Las LLC ofrecen la protección de responsabilidad de una corporación con la simplicidad y los impuestos de transferencia de una empresa unipersonal. Las LLC son asequibles y fáciles de mantener.

Obtenga más información en nuestra guía de beneficios de LLC.

¿Qué es una licencia LLC?

No existe tal cosa como una «licencia LLC» per se. Para formar su negocio como una LLC, simplemente siga los pasos anteriores en la sección Cómo formar una LLC. Muchos tipos de empresas requieren una licencia comercial estatal para realizar negocios. Para obtener más información sobre licencias y permisos comerciales, lea nuestra guía.

¿Cuánto tiempo se tarda en formar una LLC?

El tiempo de procesamiento estándar para formar una LLC es de dos a tres semanas desde el momento en que el estado recibe los documentos de formación. Muchos estados ofrecen la formación de LLC el mismo día o acelerada por una tarifa adicional

¿Necesito un abogado para formar una LLC?

No necesita un abogado para formar una LLC. Nuestras guías gratuitas de formación de LLC cubren todos los pasos para establecer una LLC en los 50 estados. Para ahorrar tiempo, puede contratar a un proveedor de servicios profesionales que pueda configurar su LLC por usted. Si está pensando en iniciar una LLC profesional, como una práctica legal o médica, se recomienda que consulte a un abogado.

¿Una LLC tiene una junta directiva?

A diferencia de las corporaciones, las LLC no están obligadas a tener una junta directiva. Una LLC generalmente es administrada por sus miembros, a menos que los Artículos de Organización designen a un gerente no miembro para administrar la LLC.

¿Una LLC tiene accionistas?

Las LLC no tienen accionistas y no pueden vender acciones en el mercado de valores. En cambio, una LLC es propiedad de sus miembros, que dividen las ganancias comerciales entre sí. La forma en que se dividirán las ganancias de su LLC debe indicarse explícitamente en su Acuerdo Operativo.

¿Puedo formar una LLC en otro estado?

Sí, puede formar una LLC en otro estado. Si ya tiene una LLC nacional y desea expandir su negocio a otro estado, deberá formar una LLC extranjera en ese estado. En general, no se recomienda formar una LLC en un estado donde no planea realizar negocios.

¿Cómo me pago a mí mismo desde mi LLC?

La forma en que los propietarios de LLC se pagan a sí mismos depende de cómo se grava la LLC, el número de miembros y cualquier acuerdo relacionado con la participación en las ganancias y el sudor de la equidad.

En una LLC de un solo miembro (SMLLC) o una LLC de varios miembros (MMLLC), puede pagarse a sí mismo:

• una distribución que pasa a través de su declaración de impuestos individual, o
• un salario razonable y distribución como una corporación S (corporación S)

Lea nuestra guía para obtener más información sobre cómo pagarse a sí mismo desde una LLC.

¿Cómo cambio de propietario único a LLC?

Es fácil convertir su empresa unipersonal en una LLC. Nuestra guía de propietario único a LLC analiza los pasos exactos a seguir para realizar la transferencia.